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영어

Along with the rapid evolution of information and communication technology, virtual assets have emerged and become popular means of payment and financing over the past 10 years, for enterprises as well as individuals globally, with the potential in radically changing the financial landscape. However, meanwhile, their fast speed, global reach and above all, anonymity, also attract money launderers. Due to insufficient regulation and fast growth of virtual assets transaction, the virtual assets anti-money laundering becomes extremely important. The paper firstly of all briefly introduces virtual asset’s definition, characteristics, classification, as well as importance and challenges of its anti-money laundering. Then Part II analyses the current anti-money laundering legislation situation and problems in China. Part III mainly elaborates the latest international standards and practices, including regulations and rules adopted by FATF, EU Commission, Basel Committee, World Bank and International Monetary Fund. Here the U.S. legislations are also included, as it has most comprehensive and stringent anti-money laundering regulations, and its long arm jurisdiction makes its anti-money laundering legislations have much broader scope of application and recognition. To better understand each organization or country's contribution, there is a summary of advantages and disadvantages at the end of each chapter. Part IV is about Korean laws and practices in this field, mainly focus on legislative history, the anti-money laundering legislations, including legal structure, main contents, regulators and Specific Financial Transaction Reporting Act, as well as Korea's latest good practices. In order to facilitate China's reference, at the end of this part, there are comparisons between China and Korea in terms of legal system and supervision, and social characteristics as well, so that this reference can add great value for China's legislation. In conclusion, the paper gives suggestions for China’s virtual assets anti-money laundering legislation, to keep up with international organization's newly issued standards, as well as sophisticated rules in the U.S. and good practice in Korean. Suggestions are also provided to rule-setting international organizations, on releasing formal guidelines and typology as early as possible, and promoting good practices of certain countries. Therefore, the countries can take advantage of virtual assets accelerating effect on economic development without stifling innovation on virtual assets and other new technologies.

한국어

정보통신 기술의 급속한 발전과 함께, 가상자산은 지난 10 년 동안 기업은 물론 전 세계 개인에게 까지, 금융 환경을 획기적으로 변화시 킬 수 있는 잠재력과 함께, 지불 및 금융의 대중적인 수단이 되었다. 하지만, 한편, 그것은 이전 속도가 신속하고, 글로벌적인 영향과 가장 중요한 익명성을 특징으로 자금세탁자들의 주목을 이끌었다. 가상자산 에 대한 불충분한 규제와 신속히 발전하는 문제로 인해, 가상 자산 자 금 세탁에 대한 방지가 가장 중요한 문제로 대두되고 있다. 본 논문은 우선 가상자산의 정의, 특징, 분류 및 가상자산의 자금세 탁 방지 중요성과 그 문제점에 대하여 간략하게 소개하고, 제 2 장에서 는 현재 중국의 자금세탁방지 입법 상황과 문제점을 분석하고자 한다. 제 3 장에서는 주로 FATF, EU 집행 위원회, 바젤 위원회, 세계 은행 및 국제 통화 기금에 의해 채택된 가상 자산 세탁방지 규정과 규칙을 포함한 최신 국제 표준과 관행을 상세히 설명하였고, 또한 미국은 가 장 포괄적이고 엄격한 자금세탁방지규정을 가지고 있고, 확대관할권으 로 인해 자금세탁방지법은 적용범위와 인정범위가 훨씬 넓어지기 때문 에 미국의 법률도 소개하고 각 조직 또는 국가의 규정에 대하여 이해 하기 위하여 그 장단점을 비교분석 하였다. 제 4 장에서는 동 분야에서 한국의 입법 연혁, 법률체제, 주요내용, 규제기관과 특금법(특정 금융 거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률）등에 대하여 소개를 하고 최근의 실무에서의 사례를 분석하고 한 중 양국의 법적제도, 감독체제 와 사회적 특성의 측면에서 비교를 하였다. 결론적으로 보면 양국의 제도는 유사성이 높아 중국의 입법에 접적인 참고의의를 가지고 있다 고 생각된다. 결론 부분에는 국제조직에서 발표한 최신기준에 부합하기 위하여 미 국의 완비한 제도와 한국의 실무경험을 참조하여 국제조직에서 발표한 최신기준에 부합하기 위하여 중국의 가상 자산 세탁방지법을 입법해야 한다고 제의를 하고 동시에 관련 국제조직에서도 가상 자산 세탁방지 에 관한 정식규칙과 기준에 대하여 공포하고 일부 국가의 모범사례를 홍보해야만 각국에서 가상 자산으로 경제 개발에 대한 촉진 작용을 확보하면서 기타 신기술에 대한 혁신도 억제하지 않을 것이라고 생각한다.